最高檢推廣“涉案企業合規改革”有何深意？

　　4月2日，最高人民檢察院會同全國工商聯宣布，涉案企業合規改革試點在全國檢察機關全面推開。

　　試點兩年多以來，涉案企業合規改革受到的關注與日俱增。曾經，涉案企業往往會因負責人被抓、被判刑而無法正常生產經營，甚至由此倒閉、工人下崗。開展涉案企業合規改革試點，督促企業作出合規承諾、進行合規整改，目的就在于努力讓企業“活下來”“留得住”“經營得好”。這項重要制度試點，是在近幾年的實踐中誕生并逐步完善的。

　　最高檢2018年發布11項具體檢察政策，對企業負責人涉經營類犯罪，依法能不捕的不捕、能不訴的不訴、能不判實刑的提出適用緩刑建議，引起社會廣泛關注。

　　然而在落實中，檢察機關發現，對這類犯罪不能一寬了之，如果不找到問題根源并促進解決，企業刑事犯罪風險仍然存在，甚至可能出更大的問題。基于這些實踐經驗，一項嶄新的制度應運而生。

　　2020年3月起，最高檢部署在江蘇張家港、深圳寶安等6個基層檢察院開展涉案企業合規改革試點。對于涉案企業，檢察機關依法可不捕、不訴的，責成其作出合規承諾、切實整改，既厚愛、又嚴管。

　　2021年3月起，在總結第一批試點經驗的基礎上，最高檢部署在北京、上海、江蘇、浙江等10個省份開展第二期試點工作。一些非試點省份檢察機關根據本地情況，積極主動在法律框架內開展改革相關工作。

　　最高檢常務副檢察長童建明表示，推進涉案企業合規改革，是立足發展大局大勢，以發力靠前的政策導向維護經濟安全穩定、服務高質量發展的政治責任；是適應我國刑事犯罪結構變化，在涉企犯罪中落實少捕慎訴慎押刑事司法政策，綜合運用經濟、行政、刑事等手段，營造安商惠企法治化營商環境的法治責任；是依法能動履職，推動末端處理與前端治理于一體，促進涉案企業守法經營、預防再犯，同時警示其他企業，促進訴源治理的檢察責任。

　　合規改革試點的效果怎樣？以湖北一涉案企業為例。

　　湖北黃石的一家民營企業涉嫌虛開增值稅專用發票罪，案發后主動補繳稅款。檢察機關在辦案中對企業啟動合規監管，促令企業合規整改，健全財稅管理等制度，經第三方組織評估予以充分肯定，遂依法作出不起訴決定。該企業不僅沒有垮掉，還在當地擴大投資超億元，促進當地就業130多人。

　　穩定的合規改革效果需要健全的監督體系，進行客觀、公正、有效的監督評估。

　　2021年9月，最高檢、全國工商聯等九部門共同成立第三方監督評估機制管委會。同年11月，九部門聯合下發《涉案企業合規第三方監督評估機制專業人員選任管理辦法（試行）》《〈關于建立涉案企業合規第三方監督評估機制的指導意見（試行）〉實施細則》兩個配套規定，為第三方機制規范有序運行提供有力制度保障。

　　2021年12月，九部門正式組建了國家層面第三方機制專業人員庫，發揮帶頭示范效應，探索解決各地區專業人員分布不均衡問題，為第三方機制規范有序運行提供有力人才保障。

　　為了更好發揮第三方機制的效能，最高檢強調，要準確把握企業合規案件及第三方機制適用條件，加強與第三方機制管委會溝通協調，加強對第三方組織組建以及涉案企業合規計劃制定、執行等審查把關，促涉案企業真整改、真合規。同時，還要通過健全第三方監督評估監督管理機制、完善典型案例培育制發、深化檢校合作等，進一步健全第三方機制各項配套制度。

　　據最高檢有關負責人介紹，經過兩期改革試點，10個試點省份檢察機關共辦理涉企業合規案件766件，其中適用第三方監督評估機制案件503件；部分非試點省份檢察機關主動根據本地情況在試點文件框架內探索推進相關工作，辦理合規案件223件，其中適用第三方機制案件98件，案件類型不斷豐富、拓展。

　　據介紹，從綜合改革試點情況看，當前工作中還存在不少困難和問題。比如，合規考察評估標準有待細化，合規經費保障不足，合規激勵措施缺乏配套法律法規支撐、試點效果難以充分釋放等，需要在試點中積極探索、開拓創新，為完善立法、制度創新提供實踐依據。此次在全國推開試點，將在更大范圍的實踐中破解這些問題。

　　在對涉案企業開展合規改革的同時，檢察機關也把目光投向行業治理層面。童建明說：“要更加注重立足監督辦案，依法能動履職，切實找準案件背后反映的行業監管漏洞和社會治理問題，加強與行政主管部門溝通，通過制發檢察建議等方式，促進防范相關案件再次發生，促進從個案合規提升為行業合規，努力實現‘辦理一起案件、扶助一批企業、規范一個行業’，促進系統治理、訴源治理。”

　　對于在全國推開試點，最高檢強調，要堅守“嚴格依法”這條紅線，現有的探索都要在法律規定的框架內進行，從一開始就要讓這項制度合規、穩健，走向成熟、走向法治。最高檢將在總結各地試點情況基礎上，加強涉企業犯罪附條件不起訴制度必要性、可行性研究，適時推動完善立法。

　　記者：劉碩